柯晓路
1.提高国有企业运营水平
资金是企业生存与发展的关键基础。国有企业一系列投资、经营活动，都必须依赖于资金支持，保证国企资金的充足性，是使国企抓住市场投资机遇，提高企业经营发展水平的重要手段。国有企业资金管理有效促进企业运营水平的提升，维护企业的可持续发展。一方面可以实现资金的优化配置与合理应用，实现资金使用效率的最大化，为国企运营创造更高的效益，提高国企市场竞争力，促进企业实现稳定健康发展；
另一方面，国有企业通过有效的资金管理，能够有效降低与防范资金风险，确保企业生产经营的稳定性，为企业发展提供充足的资金保障，促使国有企业逐步实现自身战略发展目标。因此，国有企业实施资金管理对于提高企业运行稳定性，提升企业运营水平具有重要意义。
2.加强国有企业资金管控能力
根据国有企业特点，决定了国企资金具有存量大、现金流量大、周转率高等特点，资金管控力度直接影响企业经营管理的稳定性。国有企业实施有效的资金管理手段，要求企业在资金的分配与使用过程中，立足自身与市场实际，做好市场调研工作，加强资金管控，确保资金利用效率的最大化。例如，国有企业在进行设备购置或研发投入过程中，要求在使用资金前做好市场调研，科学调整资金投入方案，避免发生资金使用风险，实现对资金使用的全方位、全过程有效管控，确保资金投入能够真正提升企业实力水平，促进企业发展。因此，国有企业通过资金管理，全面管控资金，避免资金使用风险，进而有效提高企业竞争能力。
1.资金管理制度不健全
国有企业开展资金管理工作，需要依靠健全完善的资金管理制度。但目前国有企业资金管理制度不健全问题较为明显，相关工作体系不够完善，影响了国企资金管理的规范性和资金管理工作的顺利推进，资金管理过程混乱，最终影响工作成果。一方面，由于国有企业资金管理制度不健全，部分资金使用存在较大的随意性，从而导致资金浪费问题出现；
另一方面，国企资金管理中缺乏相应的执行监管制度，导致资金管理制度落实程序较低，资金管理不到位，缺乏有效监管，影响资金使用效率。此外，部分国有企业对资金管理不够全面，尤其是在投资管理中，企业为扩大经营规模，或把握市场热点，并没有对投资项目进行深入的市场调研和可行性评估，存在盲目投资的情况，最终造成投资失败，导致企业受到严重的经济损失。当前，虽然国有企业越来越认识到开展资金管理的重要性，并在企业内部设置相应管理部门或管理岗位，加大资金管理力度，但仍旧缺乏健全的制度体系保障资金管理的有效落实，从而引发一系列资金管理问题。
2.资金使用效率不高
现阶段，国有企业实施资金管理工作已经较多地采取集中管理模式，这对于提高国企资金管理水平，提高资金使用效率发挥了重要作用。但是，在实际工作中，部分企业在资金划拨到二级单位后，有企业内部资金需求与集中管理需求相互矛盾的情况出现。这会导致二级单位不断更改对自己的资金预算项目，严重影响了资金使用效率的提升。例如，部分国有企业在资金管理中，并没有从企业长期战略发展目标出发，而是关注企业短期效益，盲目投资，更改预算资金，最终不仅会使资金使用效率下降，同时还容易引发资金风险，造成企业巨大损失。同时，国有企业资金存量大，存在闲置资金情况较多、数目较大，很多企业在资金管理中，忽视了货币时间价值，存在资金闲置、库存资金占用大等情况，影响资金周转率，降低资金使用效率。
3.资金预算管理不到位
在国有企业资金管理中，资金预算管理占据关键地位，企业利用预算管理，能够实现对资金收支情况、调配情况的提前预测，并以此为依据制定详细的工作方案，从而保证企业在运行过程中资金支持的稳定性。当前，国有企业在资金管理中，虽然制定了资金预算，但是并没有真正将资金预算管理落实到位，资金预算管理存在形式化问题，在实际工作中存在资金使用超出预算或存在较大偏差的问题，无法对企业资金进行科学把控，难以避免存在资金损耗的问题，严重影响国有企业利益，不利于国有企业的稳定发展。此外，还有部分国有企业在进行资金预算管理工作中，不能根据工作实际科学制定预算管理指标，导致资金预算与企业实际相脱离，最终也导致资金预算管理失效，同时增加企业的经营成本。
4.企业融资方式灵活性不足
对于企业来说，充足的资金是企业扩大规模，实现发展的根本保障。国有企业也必然要依靠充足的资金来实现各项业务活动的发展。因此，融资是国企发展的重要内容。然而，虽然国有企业在融资方面相较于一般企业具有一定优势，但国有企业融资方式较为单一的问题仍旧较为突出，融资缺乏灵活性。这一方面影响了国有企业融资效率，另一方面也在一定程度上增加了国企融资成本，影响企业发展。例如，国有企业在融资方面，通过金融机构贷款仍旧占据十分重要的地位，是国企间接融资的主要渠道。新形势下，随着国家加大整治经济市场，以及银行不断增加贷款限制措施，很大程度上增加了国企融资的难度。因此，国企融资方式单一，影响了企业资金获取，进而影响企业发展。
1.健全资金管理体系，加强资金监管力度
建立健全资金管理体系是国有企业提高资金管理水平的重要前提。国有企业应当根据自身实际，建立满足企业发展需求的资金管理机制，加强资金监管力度，确保国有企业资金安全，提高资金使用效率。首先，国有企业在开展资金管理工作过程中，应当结合自身实际与发展需求，制定精细化资金管理方案，通过采取有效的资金集中管理措施，科学管理授权，为资金管理创建良好环境，完善资金管理体系，提高资金管理水平。其次，加强对资金的统筹管理，通过集中管理企业闲置资金，盘活存量资产，提高资金的使用效率。再次，重视完善资金管理工作体系，加强对投资活动的全过程管理，在项目投资前国企相关人员需要进行全面的调研与商讨，加强投资项目可行性研究；
同时，优化创新资金管理工作流程和工作体系，规范完善资金审批流程，避免资金使用的随意性，确保资金利用规范性和专业性。最后，国有企业还需要重视加强资金监管体系建设，对资金使用过程进行全面的监督管理。国企应当明确各部门监管职责，合理划分管理岗位，确保资金监管部门的独立性和专业性，充分发挥相关部门监管权力，保证企业每一笔资金都合理合法合规使用。
2.落实资金集中管理，提高资金使用效率
对于国有企业来说，其掌握的资源较为丰富，在企业开展资金集中管理中，可以加强对先进信息技术的应用，在企业内部成立结算中心，落实对资金的集中管理。国企可以通过“资金池”的方式集中企业内部资金，加强对资金的整体把控，从而实现资金优化配置。通过优化资金管理统计报表，对国企总部及下属各级单位机构资金情况及可调度资金、受限资金等具体信息进行归集，并定期向总部报送统一管理，建立可调配且具有一定规模的资金池。在结算中心平台中，设置财务中心、投融资中心等。财务中心主要负责对企业基础账务进行集中处理，同时利用先进的信息技术以及财务软件，提高财务数据的准确收集，并实现财务数据共享，从而发挥数据管理效能，实现对企业资金的有效管控，确保资金预算及监管工作的有效落实。投融资中心则通过与财务中心数据相结合，对资金进行科学归集、调度以及使用，避免资金过度分散或者资金沉淀导致的资金利用率下降问题，最大限度发挥资金效用。同时，合理规划闲置资金，科学选择投资与理财组合，确保闲置资金得到合理利用。
3.强化资金预算管理，提高资金运行可控性
资金预算管理是有效管控资金使用的重要手段，在国有企业资金管理工作中占据重要地位。在国企资金预算管理中，首先要科学编制资金预算，以企业战略发展目标为总指导，立足企业发展实际需求，科学制定详细的资金预算方案。其次，在资金预算管理执行过程中，要求国有企业各部门做好相互配合、相互监督，加强对各项信息的有效采集，根据预算管理目标，层层划分至各部门、各岗位，提高资金预算执行的刚性，确保资金预算管理落实到位。最后，加强资金预算管理的监管力度，加大对资金预算执行情况的监督管理，一旦发现超出预算等问题需要及时做出相应的调整，确保预算管理目标的实现，确保资金运行的可控性。在实际工作中，国有企业资金预算执行偏差主要集中在资本性支出上，主要是由于资金预算考核不规范、奖惩不到位造成的。针对这种情况，国有企业还应当制定完善的资金预算管理考核机制，严格落实对各岗位的资金预算考核，并给予相应的奖惩措施，激发员工积极性，确保资金预算管理落实到位。
4.合理拓宽融资渠道，建立多元化融资体系
国有企业保证资金的充足性，就需要重视拓宽融资渠道，通过多元化融资体系，分散风险，降低对金融机构贷款的依赖。国有企业可以根据当前的市场经济环境，加强对企业整体融资行为的有效统筹，运用债权融资、贸易融资、股权融资等多种组合，优化企业融资结构。同时，国有企业可以根据自身整体资信条件、资金需求、资产负债结构等，与金融机构进行深入的业务对接，科学合理制定融资方案，指导融资业务的有效落实，加强对国企融资业务的整体管理与控制。这样不仅可以提高企业在金融机构方面的议价能力，降低国企融资成本，扩大融资规模；
同时还可以有效保证融资渠道的畅通性，降低融资难度。此外，国有企业通过多元化融资体系，制定科学的融资组合，拓宽资金融通渠道，来达到促进企业业务发展，优化财务指标，实现企业战略发展目标的最终目的。
总而言之，资金管理在国有企业管理中占据重要地位，直接关系到企业的生存与发展。因此，国有企业必须要重视提升自身资金管理能力，正确认识到当前在资金管理中存在的管理制度不健全、资金使用效率低、资金预算管理不到位、融资单一等方面的问题，通过完善资金管理，加强资金监管，提高资金使用效率，强化资金预算管理，拓宽融资渠道等有效措施，不断提升国有企业资金管理水平，实现对资金的科学管理和高效使用，为国企实现可持续发展提供重要保障，进而为我国国民经济稳定增长发挥重要推动作用。
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